Требование-накладная в 1С: 7 ключевых операций, где применяется документ (с примерами из практики)

Документ «Требование-накладная» в 1С:Предприятие — один из самых универсальных и одновременно запутанных для новичков. Его часто путают с расходной накладной или актом списания, хотя функционал у него шире. Главная задача документа — фиксировать внутреннее движение товаров без прямой привязки к продажам или закупкам. Но когда именно его использовать, а когда лучше выбрать другой документ?

В этой статье разберём 7 реальных операций, где только «Требование-накладная» гарантирует корректный учёт в 1С — от перемещения между складами до списания брака. Приведём скриншоты из типовой конфигурации 1С:Управление торговлей 11 (УТ 11.5) и покажем, как избежать ошибок при оформлении. Если вы работаете в 1С:ERP или 1С:КА 2.5, нюансы будут аналогичны — различия только в расположении кнопок.

Особое внимание уделим трём критичным моментам, из-за которых бухгалтерыlater обнаруживают расхождения в учёте:

1. Неправильный выбор типа операции в шапке документа.
2. Отсутствие привязки к заказу на перемещение (если он был создан заранее).
3. Игнорирование настроек партионного учёта для списываемых товаров.

1. Перемещение товаров между складами одной организации

Классический сценарий применения «Требования-накладной» — внутреннее перемещение товаров между складами в рамках одной юридической организации. Например, со склада оптовой торговли на розничный магазин или из основного склада в цех для производства.

В этом случае документ выполняет две ключевые функции:

• 📦 Списание товаров с склада-отправителя.
• 📥 Оприходование на склад-получатель (если в настройках включена галочка «Отражать оприходование»).

Важно: если в вашей компании используется адресный склад (с ячейками), в «Требовании-накладной» нужно указать не только склад, но и зону хранения или конкретную ячейку. Иначе система не сможет корректно списать товар.

Поле документа	Что указать	Пример
Тип операции	Перемещение товаров	Выбирается в выпадающем списке шапки документа
Склад-отправитель	Склад, с которого списываются товары	«Основной склад»
Склад-получатель	Склад, на который приходуются товары	«Магазин на ул. Ленина»
Организация	Юрлицо, в рамках которого происходит перемещение	ООО «Ромашка»

После проведения документа в 1С автоматически сформируются проводки:

• 🔹 Дт 41.02 (склад-получатель) — Кт 41.01 (склад-отправитель) — на сумму перемещаемых товаров.
• 🔹 Если включён партионный учёт, будут также движения по регистру Партии товаров на складах.

Что будет, если не указать склад-получатель?

Документ проведётся, но товар «зависнет» в статусе «в пути». В отчётах (например, «Ведомость по товарам») он не будет отражаться ни на одном складе, что исказит остатки. Исправить это можно только ручной корректировкой или перепроведением документа.

2. Списание товаров на внутренние нужды (хозрасходы)

Когда компания использует товары для собственных нужд — например, канцтовары для офиса, материалы для ремонта или продукты для корпоративного мероприятия — оформлять реализацию нельзя. Здесь как раз нужен документ «Требование-накладная» с типом операции «Списание на расходы».

Ключевые нюансы:

• 💰 Стоимость списываемых товаров попадёт в расходы текущего периода (счёт 26, 44 или другой, в зависимости от настроек учётной политики).
• 📑 В бухгалтерском учёте формируется проводка Дт 26 (44) — Кт 41.01.
• 🔧 Если товар облагался НДС при покупке, в документе нужно указать счёт-фактуру поставщика для корректного восстановления налога.

Пример из практики: ООО «Альфа» списывает 5 упаковок бумаги для принтера (стоимость 2 000 руб.) на нужды бухгалтерии. В «Требовании-накладной» указываем:

⚠️ Внимание: Если в настройках 1С включён контроль лимитов списания (меню Администрирование → Настройки учета → Склад и доставка), система может заблокировать документ, если сумма превышает установленный порог. Лимиты настраиваются по группам номенклатуры или ответственным лицам.

Указан верный счёт затрат (26, 44 и т.д.)|

Прикреплён счёт-фактура поставщика (если НДС восстанавливается)|

Проверены остатки товара на складе|

Указано подразделение (если учёт ведётся по центрам затрат)

-->

3. Передача товаров в производство (давальческое сырьё)

Если ваша компания передаёт материалы в собственное производство или на переработку давальческим способом (например, ткань на пошив одежды), «Требование-накладная» становится обязательным документом. В этом случае выбирается тип операции «Передача в производство».

Отличия от обычного списания:

• 🏭 Товары не списываются в расходы, а передаются на счёт 20 «Основное производство».
• 📄 Формируется проводка Дт 20 — Кт 41.01.
• 🔄 После выпуска готовой продукции стоимость материалов будет включена в её себестоимость.

Пример: Фабрика «Текстиль» передаёт в цех 100 метров ткани (стоимость 15 000 руб.) для пошива костюмов. В документе указываем:

• 📌 Подразделение — «Швейный цех №1».
• 📌 Номенклатурная группа — «Одежда» (для аналитики себестоимости).
• 📌 Заказ на производство — если он был создан заранее.

Важно: если производство ведётся на стороне (давальческая схема), в «Требовании-накладной» нужно указать контрагента-переработчика и договор с ним. Иначе учёт будет некорректным.

4. Возврат товаров от покупателя на склад (обратное перемещение)

Когда покупатель возвращает товар, но не по причине брака (например, передумал или ошибся с моделью), оформлять расходную накладную на возврат неверно. Правильный вариант — «Требование-накладная» с типом операции «Возврат товаров от покупателя».

Почему это важно:

• 🔄 Товар возвращается на склад без изменения его себестоимости (в отличие от реализации, где себестоимость может пересчитываться).
• 📊 В отчётах (например, «Анализ продаж») такой возврат не будет искажать данные по выручке.
• 💸 Если товар был продан с НДС, система автоматически сформирует корректировочный счёт-фактуру.

Пример: Магазин «Электроника» принял от покупателя возвращённый ноутбук (первоначальная продажа была оформлена документом «Реализация товаров и услуг»). В «Требовании-накладной» указываем:

• 📌 Документ реализации — ссылка на первоначальную продажу.
• 📌 Склад возврата — «Склад возвратов» или основной склад.
• 📌 Причина возврата — «Передумал», «Не подошёл размер» и т.д. (для аналитики).

⚠️ Внимание: Если товар возвращается по причине брака, вместо «Требования-накладной» нужно оформить «Акт о выявленных расхождениях»** или «Возврат товаров поставщику» (в зависимости от того, кто виноват в браке — вы или поставщик).

5. Списание бракованных или просроченных товаров

Когда товар приходит в негодность (истекает срок годности, обнаруживается заводской брак), его нужно списать с учёта. Для этого в «Требовании-накладной» выбирается тип операции «Списание товаров».

Ключевые моменты:

• 🗑️ Товар списывается со склада без оприходования на другой склад.
• 📉 Себестоимость списываемого товара попадёт в прочие расходы (счёт 91.02).
• 📝 Обязательно указание причины списания (брак, истечение срока, порча и т.д.) — это потребуется для инвентаризации.

Пример: Супермаркет «Продукты» списывает 20 кг просроченного сыра (себестоимость 3 000 руб.). В документе указываем:

• 📌 Счёт затрат — 91.02 «Прочие расходы».
• 📌 Статья затрат — «Списание просроченных товаров».
• 📌 Акт списания — прикреплён скан бумажного акта (если он оформлялся).

Важно: если списываемый товар был на ответственном хранении (например, комиссионный товар), вместо «Требования-накладной» нужно использовать «Акт о списании комиссионного товара».

💡

Списание товаров без указания причины может привести к проблемам при инвентаризации. В отчёте «Инвентаризация товаров» такие позиции будут помечены как «Необъяснимые потери», что вызовет вопросы у аудиторов.

6. Передача товаров в подотчёт (материально-ответственному лицу)

Когда сотрудник берёт товары под отчёт — например, для выездной торговли или демонстрации клиентам — оформляется «Требование-накладная» с типом операции «Передача МОЛ». Этот документ фиксирует передачу материальных ценностей на ответственное хранение.

Особенности оформления:

• 👤 В документе указывается материально-ответственное лицо (МОЛ) — сотрудник, который получает товар.
• 📋 Товар не списывается со склада, а переходит в статус «На ответственном хранении».
• 🔙 После возврата товаров оформляется «Возврат товаров от МОЛ» (также через «Требование-накладную»).

Пример: Менеджер Иванов берёт на выставку 3 образца обувной продукции. В документе указываем:

• 📌 МОЛ — Иванов И.И. (выбираем из справочника «Физические лица»).
• 📌 Договор — «Договор о материальной ответственности» (если он заключён).
• 📌 Срок возврата — 05.10.2026 (для контроля просрочки).

⚠️ Внимание: Если товар не будет возвращён в срок, система 1С может автоматически сформировать задолженность по МОЛ (если включена настройка Контроль возврата ТМЦ в параметрах учёта). Это повлияет на расчёт зарплаты сотрудника.

7. Корректировка остатков товаров (инвентаризация)

При инвентаризации выявленные расхождения (излишки или недостачи) оформляются документом «Инвентаризация товаров», но списание недостач или оприходование излишков происходит через «Требование-накладную».

Как это работает:

• 🔍 Сначала проводится инвентаризация (меню Склад → Инвентаризация товаров).
• 📊 Система сравнивает фактические остатки с учётными и формирует расхождения.
• 📝 На основании инвентаризации создаётся «Требование-накладная»:
  • Для недостач — тип операции «Списание товаров».
  • Для излишков — тип операции «Оприходование товаров».

Пример: При инвентаризации на складе «Металлопрокат» обнаружено:

• 🔹 Недостача 5 тонн арматуры (себестоимость 150 000 руб.).
• 🔹 Излишки 2 тонн проволоки (рыночная стоимость 60 000 руб.).

В «Требовании-накладной» для недостачи указываем:

• 📌 Счёт затрат — 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей».
• 📌 Виновное лицо — кладовщик Петров (если недостача на его ответственности).

Для излишков:

• 📌 Счёт доходов — 91.01 «Прочие доходы».
• 📌 Статья доходов — «Оприходование излишков при инвентаризации».

Важно: если виновное лицо не установлено, недостача списывается на финансовые результаты (счёт 91.02).

FAQ: Частые вопросы по «Требованию-накладной» в 1С

Можно ли оформить перемещение между складами разных организаций через «Требование-накладную»?

Нет, для перемещения между разными юридическими лицами нужно использовать «Реализацию товаров и услуг» (если организации не взаимозависимы) или «Перемещение товаров между организациями» (если это группы компаний в 1С:ERP или 1С:КА). «Требование-накладная» работает только в рамках одной организации.

Что делать, если в «Требовании-накладной» не хватает товара на складе?

Система выдаст ошибку Недостаточно товара на складе. Варианты решений:

1. Проверьте резервы по товару (меню Склад → Резервы товаров) — возможно, товар зарезервирован под другой документ.
2. Убедитесь, что указан правильный склад и партия (если ведётся партионный учёт).
3. Если товар действительно отсутствует, оформите «Заказ поставщику»** на недостающее количество.

Как отменить проведённое «Требование-накладную»?

Чтобы отменить документ:

1. Откройте «Требование-накладную» в режиме редактирования.
2. Нажмите кнопку «Снять проведение»** (значок красного флажка).
3. Если документ уже повлиял на учёты (например, списал товар), после отмены проведения нужно создать «Корректировку записей регистров»** (меню Операции → Регламентные операции).

⚠️ Отмена проведения не восстановит остатки автоматически — для этого требуется обратный документ (например, «Оприходование товаров»).

Почему после списания на расходы товар остаётся в остатках?

Это происходит, если:

• В документе не указана организация или склад.
• Тип операции выбран неверно (например, вместо «Списание на расходы» указано «Перемещение»).
• В настройках учёта отключено движение по регистру Товары на складах.

Проверьте проводки документа (кнопка «ДтКт»** в форме документа) — если нет движения по счёту 41, значит, списание не прошло.

Можно ли печатать «Требование-накладную» для передачи контрагенту?

Да, но только если это внутренний документ (например, для передачи товаров в производство или МОЛ). Для внешних контрагентов (покупателей, поставщиков) нужно использовать:

• 📄 «Расходная накладная»** (ТОРГ-12) — для продажи.
• 📄 «Акт приёма-передачи»** — для давальческого сырья.

«Требование-накладная» не является первичным документом для налогового учёта при работе с контрагентами.