Создание обособленного подразделения в 1С ERP: от справочника до учета

• 📋 КПП (если присвоен ФНС)
• 💰 Налоговые ставки (региональные для НДФЛ, транспортного налога)

Особое внимание уделите полю Виды деятельности. Здесь нужно указать все ОКВЭД, по которым будет работать ОП. Если виды деятельности отличаются от головной организации, их придётся добавить в справочник Виды деятельности организаций.

⚠️ Внимание: Если обособленное подразделение будет вести розничную торговлю, в карточке организации обязательно укажите параметры Торговая точка и Кассовый аппарат. Без этого не получится корректно оформить чеки через 54-ФЗ.

После сохранения проверьте, что в карточке ОП появилась галочка Является обособленным подразделением. Если её нет — значит, вы выбрали неверный тип объекта при создании.

3. Настройка учётной политики для обособленного подразделения

Учётная политика ОП может как полностью копировать политику головной организации, так и иметь особенности. В 1С:ERP это настраивается в разделе Главное → Учётная политика.

Ключевые моменты:

• 📅 Период действия — должен совпадать с датой создания ОП (или быть позже).
• 💰 Налог на прибыль — если ОП находится в другом регионе, укажите региональную ставку (например, 17% вместо 20%).
• 📊 НДС — проверьте, нужно ли ОП сдавать декларации самостоятельно или это делает головная организация.
• 👥 Зарплата — настройте Районный коэффициент и Северные надбавки, если они применимы.

Для настройки перейдите в Учётная политика → Учётная политика организаций и создайте новую запись для ОП. Основные вкладки, которые нужно заполнить:

Если ОП ведёт отдельный баланс, в учётной политике необходимо указать:

• 📈 Способ ведения бухучёта — Самостоятельно или Через головную организацию.
• 💼 Ответственное лицо — бухгалтер или руководитель ОП.

⚠️ Внимание: Если обособленное подразделение находится на упрощённой системе налогообложения (УСН), а головная организация — на ОСНО, в 1С ERP потребуется создать отдельную учётную политику по УСН и привязать её к ОП. В противном случае программа будет рассчитывать налоги по неверным ставкам.

4. Кадровый учёт: штатное расписание и сотрудники ОП

Обособленное подразделение предполагает наличие сотрудников, поэтому следующий шаг — настройка кадрового учёта. В 1С:ERP это делается через раздел Зарплата и кадры.

Что нужно сделать:

1. Создать штатное расписание для ОП:
   • Перейдите в Зарплата и кадры → Штатное расписание.
   • Нажмите Создать и выберите организацию — ваше ОП.
   • Добавьте должности с указанием Подразделения (например,"Менеджер филиала в Екатеринбурге").

• Используйте документ Приём на работу.
• В поле Организация укажите ОП, а в Подразделение — конкретный отдел (если есть).
• Настроить графики работы и оклады (они могут отличаться от головной организации).

Особенности учёта сотрудников в ОП:

• 📍 Адрес работы в трудовом договоре должен совпадать с адресом ОП.
• 💳 Зарплатный проект — если ОП имеет отдельный расчётный счёт, укажите его в карточке сотрудника.
• 📑 Отчётность — СЗВ-ТД и 6-НДФЛ могут сдаваться как головной организацией, так и самостоятельно (зависит от настройки в 1С).

Если в ОП работают командированные сотрудники из головного офиса, их нужно оформить через документ Командировка с указанием ОП в качестве места командировки. Это повлияет на расчёт суточных и налоговый учёт.

5. Налоговый учёт: НДФЛ, страховые взносы и отчётность

Один из самых сложных аспектов — корректный расчёт налогов и взносов для сотрудников ОП. В 1С:ERP это настраивается через раздел Зарплата и кадры → Налоги и взносы.

Ключевые настройки:

• 📌 НДФЛ:
  • Для ОП в другом регионе укажите региональную ставку (например, 13% + дополнительные проценты для некоторых регионов).
  • В карточке сотрудника проверьте поле Место работы — оно должно совпадать с адресом ОП.
• 🛡️ Страховые взносы:
  • Если ОП имеет отдельный регистрационный номер в ФСС, укажите его в карточке организации.
  • Для сотрудников ОП могут применяться пониженные тарифы (например, для ИТ-компаний).
• 📄 Отчётность:
  • 2-НДФЛ и 6-НДФЛ могут сдаваться как головной организацией, так и самостоятельно (настраивается в Отчётность по НДФЛ).
  • РСВ (расчёт по страховым взносам) сдаётся по месту нахождения ОП, если у него есть отдельный ОКТМО.

Для проверки корректности настроек используйте отчёты:

• 📊 Анализ начислений по сотрудникам (раздел Зарплата и кадры → Отчёты).
• 📈 Свод по НДФЛ (проверяет применение региональных ставок).

⚠️ Внимание: Если обособленное подразделение находится в особой экономической зоне (ОЭЗ), в 1С ERP необходимо настроить льготы по страховым взносам через справочник Льготы по страховым взносам. Без этого программа будет рассчитывать взносы по стандартным тарифам.

Пример настройки региональной ставки НДФЛ:

1. Откройте справочник"Организации" → выберите ОП.
2. Перейдите на вкладку"Налоговый учёт".
3. В блоке"НДФЛ" укажите:
- Ставка: 13% + 2% (для региона с повышенной ставкой)
- Код ОКТМО: соответствующий муниципальному образованию ОП.
4. Сохраните изменения.

6. Интеграция с бухгалтерским и складским учётом

Обособленное подразделение часто ведёт собственную хозяйственную деятельность: закупает товары, оказывает услуги, управляет складами. В 1С:ERP это требует дополнительных настроек.

Бухгалтерский учёт:

• 📚 План счетов — для ОП можно создать отдельные субсчета (например, 10.01.1 —"Сырьё и материалы (головной офис)", 10.01.2 —"Сырьё и материалы (ОП)").
• 💰 Банковские счета — если у ОП есть отдельный расчётный счёт, добавьте его в справочник Банковские счета.
• 📑 Первичные документы — в шапке документов (Поступление товаров, Реализация) указывайте ОП в поле Организация.

Складской учёт:

• 📦 Склады — создайте отдельный склад для ОП в справочнике Склады (места хранения).
• 🚚 Логистика — настройте Маршруты доставки между головным офисом и ОП.
• 📊 Отчётность — используйте отчёт Обороты по складам для контроля остатков.

Пример настройки склада для ОП:

1. Перейдите в"НСИ и администрирование → Склады (места хранения)".
2. Нажмите"Создать" → укажите:
- Наименование:"Склад ОП Екатеринбург"
- Организация: выберите ваше ОП
- Тип склада:"Оптовый" или"Розничный" (в зависимости от деятельности)
3. На вкладке"Адрес" укажите фактический адрес склада.
4. Сохраните.

Если между головным офисом и ОП происходит перемещение товаров, оформляйте документ Перемещение товаров с указанием склада-отправителя и склада-получателя. Это обеспечит корректный учёт остатков в обоих подразделениях.

⚠️ Внимание: Если обособленное подразделение ведёт розничную торговлю, в 1С ERP необходимо настроить кассовые аппараты через раздел Торговля → Кассы ККМ. Без этого не получится пробивать чеки и сдавать отчётность в ФНС по 54-ФЗ.

7. Обмен данными между головной организацией и ОП

Если обособленное подразделение работает в отдельной информационной базе, потребуется настроить обмен данными. В 1С:ERP это реализуется через механизм Распределённые информационные базы (РИБ) или Обмен данными через XML.

Варианты обмена:

• 🔄 РИБ (Распределённые информационные базы) — подходит для постоянного обмена с синхронизацией справочников и документов.
• 📤 XML-обмен — используется для периодической выгрузки/загрузки данных (например, раз в неделю).
• ☁️ Облачный обмен — через сервисы 1С:Линк или 1С:EDT.

Настройка обмена через РИБ:

1. В головной базе перейдите в Администрирование → Обмен данными → Распределённые информационные базы.
2. Создайте новый узел обмена для ОП, укажите:
   • 📌 Префикс информационной базы (например,"EKB_").
   • 🔗 Тип обмена —"Подчинённая база".
   • 📂 Путь к файлу обмена (сетевая папка или FTP).