Выемка денег в 1С: пошаговое руководство для бухгалтеров и кассиров

• 💵 Сумма — сумма наличных, передаваемых инкассаторам.
• 📊 Счет дебет — обычно 57.01 ("Переводы в пути").
• 📊 Счет кредит — 50.01 ("Касса организации").
• Сохраните и проведите документ.
  

  После проведения в 1С автоматически сформируются проводки.

Убедитесь, что сумма в документе совпадает с фактической суммой в кассе|

Проверьте остаток по счету 50.01 (не должно быть отрицательного баланса)|

Укажите корректный счет дебет (57.01 для инкассации, 71.01 для подотчета)|

Прикрепите скан акта приема-передачи денег инкассаторам (если требуется)

-->

После оформления выемки в 1С сформируются следующие проводки:

Дебет 57.01 Кредит 50.01 — списание наличных из кассы на переводы в пути.

Когда деньги будут зачислены на расчетный счет, нужно оформить документ Поступление на расчетный счет с видом операции "Инкассация". В этом документе укажите:

• 📅 Дату зачисления (по выписке банка).
• 💰 Сумму (должна совпадать с суммой в документе выемки).
• 📊 Счет дебет — 51 ("Расчетный счет").
• 📊 Счет кредит — 57.01 ("Переводы в пути").

⚠️ Внимание: Если сумма, зачисленная банком, отличается от суммы выемки (например, из-за комиссии инкассации), разницу нужно отразить отдельным документом как расход на услуги банка (обычно счет 91.02).

Выемка наличных|

Перемещение денежных средств|

Расходный кассовый ордер (РКО)|

Другой документ-->

Выемка денег в 1С:УТ 11 и ERP 2 — особенности

В конфигурациях 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP 2 процесс выемки денег имеет свои нюансы из-за интеграции с розничной торговлей и более сложной структурой касс. Здесь выемка часто связана с:

• 🛒 Закрытием кассовой смены в розничных точках.
• 🏪 Перемещением выручки из операционных касс в главную кассу.
• 📊 Автоматическим формированием отчетов о розничных продажах (З-отчеты).

В 1С:УТ 11 для выемки денег из операционной кассы магазина используйте документ Отчет о розничных продажах с последующим Перемещением денежных средств. Алгоритм действий:

1. Закройте кассовую смену в торговой точке (через РМК → Закрытие смены).
2. Сформируйте отчет о розничных продажах (Розница → Отчеты о рознице → Отчет о розничных продажах).
3. Оформите перемещение денег из операционной кассы (50.02) в главную кассу (50.01) через документ Перемещение денежных средств.
4. При необходимости оформите выемку из главной кассы для инкассации (аналогично инструкции для Бухгалтерии 3.0).

В 1С:ERP 2 процесс похож, но здесь есть дополнительный документ Кассовое перемещение, который позволяет гибко настраивать маршруты движения денег между кассами, банковскими счетами и подотчетными лицами. Например, можно настроить автоматическое перемещение выручки из касс магазинов в центральную кассу по расписанию.

Типичные ошибки при выемке денег в 1С и как их избежать

Даже опытные бухгалтеры иногда допускают ошибки при оформлении выемки. Вот самые распространенные из них и способы их предотвращения:

• 🔴 Несовпадение сумм в документах.
  

  Например, в документе выемки указана сумма 100 000 рублей, а в акте приема-передачи инкассаторам — 99 500 рублей. Это приводит к расхождениям в учете.

  Решение: Всегда сверяйте суммы с первичными документами (актами, квитанциями).
• 🔴 Неправильный выбор счета дебет.
  

  Частая ошибка — указывать счет 91.02 ("Прочие расходы") вместо 57.01 ("Переводы в пути"). Это искажает финансовый результат.

  Решение: Используйте счет 57.01 для инкассации и 71.01 для подотчета.
• 🔴 Отсутствие подтверждающих документов.
  

  Например, нет акта приема-передачи денег инкассаторам или расписки подотчетного лица.

  Решение: Прикрепляйте сканы документов к 1С через механизм "Файлы" (кнопка "Прикрепить файл" в документе).
• 🔴 Несвоевременное зачисление инкассации.
  

  Деньги списаны из кассы, но документ "Поступление на расчетный счет" не оформлен.

  Решение: Настройте напоминания в 1С на контроль зачисления (раздел "Задачи").

Еще одна распространенная проблема — отрицательный остаток по кассе после выемки. Это происходит, если:

• В документе указана сумма больше, чем фактический остаток по счету 50.01.
• Не учтены предыдущие операции (например, не проведен РКО на выдачу зарплаты).

Чтобы избежать отрицательного остатка, перед выемкой всегда проверяйте текущий баланс по кассе в отчете Оборотно-сальдовая ведомость по счету 50.01.

Проводки при выемке денег: примеры для разных сценариев

Корректное отражение выемки в бухгалтерском учете зависит от цели операции. Ниже приведены типовые проводки для самых распространенных случаев:

Особый случай — выемка денег из кассы для покупки валюты. Здесь используются счета 57.21 ("Переводы в иностранной валюте") и 52 ("Валютный счет"). Проводки будут такими:

1. Дебет 57.21 Кредит 50.01 — списание рублей из кассы на покупку валюты.
2. Дебет 52 Кредит 57.21 — зачисление купленной валюты на валютный счет.
3. Дебет 91.02 Кредит 57.21 — списание комиссии банка (если есть).

В налоговом учете выемка денег не формирует доходов/расходов, так как это внутреннее движение средств. Исключение — комиссии банка, которые учитываются в прочих расходах (ст. 265 НК РФ).

Как настроить автоматическую выемку денег в 1С

В крупных компаниях с большим документооборотом ручное оформление выемок может занимать много времени. В 1С:ERP 2 и 1С:УТ 11 есть инструменты для автоматизации этого процесса:

• 🤖 Регламентные задания.
  

  Можно настроить автоматическое создание документов "Перемещение денежных средств" по расписанию (например, ежедневно в 20:00 перемещать выручку из операционных касс в главную кассу).

• 📅 Графики инкассации.
  

  В разделе "Банк и касса" → "Настройки кассы" можно задать график инкассации (например, каждый понедельник и четверг), и 1С будет напоминать о необходимости оформить выемку.

• 🔄 Шаблоны документов.
  

  Создайте шаблон документа "Выемка наличных" с предзаполненными реквизитами (организация, подразделение, счет дебет) и используйте его для быстрого ввода.

Для настройки регламентного задания:

1. Перейдите в Администрирование → Поддержка и обслуживание → Регламентные задания.
2. Создайте новое задание с типом "Перемещение денежных средств".
3. Укажите параметры:
   • 📅 Расписание — частота выполнения (ежедневно, еженедельно).
   • 💰 Сумма — фиксированная или "Остаток по счету" (например, перемещать всю выручку).
   • 📊 Счета — с какого на какой счет перемещать (например, с 50.02 на 50.01).